ГОСОРГАНЫГОСОРГАНЫ
Среда, 13 ноября 2019
Минск Малооблачно +11°C
Все новости
Все новости

Вопросы конференции

Станислав, Брест
Есть длинный вклад в валюте, открытый до 12 ноября. В договоре указано, что начиная с третьего месяца есть возможность снимать доход по вкладу. Как будет в этом случае?
Ледницкая Илона Александровна

Действие декрета №7 не распространяется на договоры, заключенные в установленном порядке до 12 ноября 2015 года, за исключением случаев их продления. Соответственно, на ваш вклад действие декрета не распространяется.

Алина Ивченкова, Минск
Я изучила ситуацию и увидела, что ставки, которые предлагаются в банках, варьируются от сроков вклада, от размещаемой суммы, но они гораздо меньше зависят от того, вклад отзывной или безотзывной. Речь здесь идет буквально о 2-3%. Большинство людей не хранят на счетах миллиарды, поэтому этой разницей можно пренебречь, зная, что деньги можно забрать в любое время. Скажите, безотзывные вклады банкам пока не очень интересны или вы еще пока только прощупываете почву?
Жишкевич Андрей Казимирович

Все-таки сейчас дифференциал между ставками по отзывному вкладу достаточно ощутимый. С точки зрения поведения вкладчиков скажу, что с момента появления шкалы безотзывных и отзывных вкладов у нас примерно две трети выбирают пока отзывные, но уже треть - безотзывные. Это достаточно хорошая цифра, свидетельствующая, что люди готовы выбирать такую форму размещения, будучи стимулируемыми повышенными ставками и будущими налоговыми льготами.

Шишов Сергей Иванович

Это не 2-3% разницы. Если мы еще учтем налог (при ставке, условно говоря, 24% годовых, только налоги заберут примерно 3%). Если, например, безотзывные будут около 30%, то отзывные будут в районе 20%. Инфляция по десяти месяцам у нас около 10%, то есть в любом случае, если говорить о вкладах - отзывной он или безотзывной, все равно - клиент имеет достаточно высокую доходность, если мы вычтем инфляцию. Если мы возьмем европейские банки, то депозиты там примерно равны нулю, а по многим категориям клиентов, особенно высокодоходным, ставка даже получается отрицательная. То есть клиент платит банку деньги за то, что банк учитывает и ведет его счета. Мы просто привыкли, что основной вид дохода у некоторых людей - это проценты по вкладам. Но на самом деле, если все средства будут только во вкладах, то это неправильно, потому что основной целью должно быть инвестирование в различные инструменты.

Мы должны найти оптимальный баланс, который позволит банку грамотно привлекать деньги. Допустим, мы привлекли депозит на короткие сроки, или клиент разместил на 2 года средства и через месяц забрал. Представьте себе реакцию клиента, если банк предложит кредит на 2 года, а через месяц попросит его вернуть. Я считаю, что декрет ведет всех в очень правильном направлении и уравнивает тех, кто размещает деньги в банки, и тех, кто ими пользуется.

Ольга, Минск
Помимо вкладов в страховых компаниях существуют накопительные системы страхования, например, пенсионные или детские, да и просто накопительные. Будет ли на них распространяться действие декрета?
Ледницкая Илона Александровна

Декрет №7 распространяется на денежные средства, размещаемые на счетах банковского вклада, текущих (расчетных) банковских счетах в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях и не регулирует вопросы размещения и хранения денежных средств в накопительных системах страхования.

Шишов Сергей Иванович

Система сбережений в Приорбанке включает в себя помимо классических срочных банковских вкладов и пенсионных счетов с повышенной ставкой также индивидуальное доверительное управление и фонды банковского управления "Райффайзен - Портфель активов в долларах и евро", а также добровольное страхование жизни и пенсии "Приорлайф" в рублях и валюте. Главные преимущества накопительного страхования по сравнению с депозитами в том, что страховые выплаты подоходным налогом не облагаются, при этом дополнительно существует налоговая льгота (взносы до Br16 млн в год). Также клиенты поучают фиксированную норму доходности в валюте (до 6%) в течение всего срока действия программы.

В свете изменений нормативно-правовой базы клиенты все больше проявляют интерес именно к таким инструментам сбережений.

Кристина Дольская, Минск
Будет ли взиматься подоходный налог с доходов по договорам, заключенным именно 12 ноября 2015 года, в день опубликования декрета №7?
Ледницкая Илона Александровна

Действие декрета №7 распространяется на договоры банковских вкладов, заключенные 12 ноября 2015 года и позже. При этом подоходный налог с процентных доходов по таким вкладам будет взиматься только с 1 апреля 2016 года и только при определенных условиях.

В соответствии с декретом №7 с 1 апреля 2016 года облагаться подоходным налогом с физических лиц будут процентные доходы, полученные при фактическом размещении денежных средств во вкладах на срок менее 1 года в белорусских рублях и менее 2 лет в иностранной валюте.

Криворощенко Ирина Сергеевна

Облагаться налогом будет только доход в виде процентов по вкладу. Сумма самого вклада, то есть денег, которые человек разместит во вкладе, налогом не облагается.

Чтобы не было недопонимания, еще раз остановимся на тех случаях, когда процент по вкладу не будет облагаться налогом.

Первый - если договор банковского вклада заключен до 12 ноября текущего года. Независимо от срока размещения денежных средств во вкладе либо при их досрочном снятии, проценты, начисленные вкладчику по такому договору, налогом не облагаются.

Второй - если договор заключен 12 ноября текущего года и позже, но проценты выплачены до 1 апреля 2016 года. Приведу пример: если человек сегодня заключает договор банковского вклада на срок 3 месяца (до марта 2016 года), то выплачиваемые по такому договору проценты будут освобождаться от налога, так как выплата процентов по такому вкладу будет производиться до 1 апреля 2016 года.

Третий случай - если договор заключен после 12 ноября 2015 года и проценты по вкладу начисляются в размере, не превышающем процент по вкладу до востребования. Ставка по вкладу до востребования устанавливается каждым банком самостоятельно. На данный момент банкам рекомендовано не превышать максимальный размер процентных ставок по вкладам до востребования в белорусских рублях - 3% годовых, в иностранной валюте - 0,2% годовых.

И последний, но самый важный случай - если денежные средства будут размещаться в долгосрочные вклады и фактически находиться на банковском счете не менее 1 года в белорусских рублях и не менее 2 лет в иностранной валюте. В таких случаях, независимо от размера процентов по таким вкладам, налог не будет удерживаться.

Во всех остальных случаях будет производиться удержание подоходного налога по ставке 13%.

Ирина, Слоним
У меня зарплатная карточка. Если остаток на ней превышает Br5 млн, на эту сумму начисляются проценты по ставке 20% годовых, а это больше ставки до востребования. Будет ли взиматься налог на эти проценты? Или банк уменьшит ставку?
Ледницкая Илона Александровна

Действие декрета №7 не распространяется на договоры, заключенные до 12 ноября 2015 года, кроме случаев их продления. Банк вправе изменять размер процентов, уплачиваемых за пользование денежными средствами, находящимися на текущем (расчетном) банковском счете.

Александр Никифорович, Минск
Обязаны ли банки указывать информацию о подоходном налоге по вкладам в рекламе и договорах?
Ледницкая Илона Александровна

В рекламе и договоре банки не обязаны указывать информацию о подоходном налоге, удерживаемом в соответствии с декретом №7. Взимание подоходного налога зависит от нескольких факторов, не зависящих от самого банка, тогда как в рекламе указываются конкретные факты и условия по предлагаемому продукту. Договор банковского вклада содержит условия, касающиеся самого банковского вклада.

В целом вопросы налогообложения регулируются соответствующими актами белорусского законодательства. Однако при заключении договора банки информируют вкладчиков обо всех условиях размещения денежных средств во вклад, в том числе при каких условиях доходы от размещения средств во вклад будут подлежать налогообложению.

Богдан М.С.
Банки и ранее уменьшали процент при досрочном закрытии депозита, и это было прописано в договоре. Зачем тогда было вводить безотзывные вклады?
Ледницкая Илона Александровна

Вклады с условием возможности их досрочного возврата создают менее устойчивую ресурсную базу для банков. Привлечение безотзывных вкладов на долгосрочной основе предоставляет банкам возможность формировать прогнозируемую по срокам и стоимости ресурсную базу, а значит, более эффективно перераспределять ее для нужд экономики и предлагать по таким вкладам более высокую доходность.

Шишов Сергей Иванович

Действительно, Приорбанк всегда придерживается консервативного подхода к срочности размещения средств. Например, дополнительные взносы во вклад - это тоже вклад, и снимать клиент их сможет только в конце срока, а если захочет досрочно расторгнуть через месяц договор, то ставка будет пересчитана под 0,01%.

Вместе с тем вклады Приобанка также отличаются гибкостью при пересчете ставки при досрочном расторжении в зависимости от фактического срока размещения средств - чем дольше вкладчик сберегает вместе с нами, тем выше мы предлагаем процент. Например, если клиент заключил договор на 1 год под ставку 25%, но неожиданно деньги потребовалось снять через 11 месяцев, то Банк пересчитает доход под 18% - и это не 0,01%, и не половина ставки рефинансирования.

Михаил Антонов, Брест
Если пенсия приходит на пенсионную карточку, налог надо будет платить? И будут ли проблемы со снятием наличных?
Ледницкая Илона Александровна

Получение пенсионной карточки предполагает заключение текущего банковского счета с выпуском персональной банковской карты, и, если это предусмотрено договором, - уплату банком процентов за пользование денежными средствами, находящимися на данном счете. При этом на договоры, заключенные до 12 ноября нынешнего года, действие седьмого декрета не распространяется и, соответственно, подоходный налог с доходов в виде процентов по пенсионным счетам, открытым по данным договорам, удерживаться не будет.

Как отмечалось, банки в настоящее время изменяют свои депозитные продукты, и процентные ставки по текущим счетам, в том числе пенсионным, постепенно будут установлены на уровне ставок по вкладам до востребования (то есть 3% в белорусских рублях и 0,2% - в иностранной валюте). Одновременно банки предложат депозитные продукты, которые позволят пенсионерам делать сбережения без уплаты налогов.

Александр, Минск:
Что понимается под фактическим размещением денежных средств на счете? Срок возврата вклада, предусмотренный договором с банком, либо срок реального нахождения средств на счете?
Ледницкая Илона Александровна

Срок реального нахождения денежных средств на счете.

Александр, Минск
Подлежат ли налогообложению процентные доходы, начисленные банком 31 марта 2016 года, но реально выплаченные клиенту (то есть капитализированные на счет) 1 апреля?
Криворощенко Ирина Сергеевна

Да, подлежат, при условии заключения договора после 12 ноября 2015 года, фактического размещения денежных средств во вкладе менее 1 года в белорусских рублях или менее 2 лет в иностранной валюте и размера процентной ставки по такому вкладе более ставки по вкладу до востребования.

С 1 апреля 2016 года налогообложению с учетом норм декрета №7 подлежат фактически выплачиваемые процентные доходы по вкладам и текущим счетам. Так как под фактической выплатой процентов понимается в том числе их зачисление на счет вкладчика, то в рассматриваемой ситуации проценты, зачисленные на счет 1 апреля 2016 года, подпадут под налогообложение.

Корр. БЕЛТА
Декретом №7 из Банковского кодекса устранена норма об обязанности банков в течение пяти дней возвращать депозит по требованию вкладчика. Теперь соответствующий срок будет отдельно прописываться в договоре. В связи с этим возникает вопрос, зачем вообще нужно было вводить градацию на отзывные и безотзывные вклады? Ведь банки и так получили в свое распоряжение инструмент, с помощью которого могут самостоятельно определять срок возврата.
Ледницкая Илона Александровна

Мы предполагали, что надо определять правила игры, поскольку видим, что пассивная банковская база, особенно физических лиц, сегодня достаточно подвижна. Нацбанк как регулятор, который оценивает стабильность ситуации в банковской сфере, предлагая эти новые правила игры, изучил в том числе международный опыт. Сегодня предложен такой вариант. Он имеет право на существование, и я не вижу ни в чем проблемы.

Жишкевич Андрей Казимирович

Банки не собираются злоупотреблять появившимся новым правом, стараясь самостоятельно определить срок возврата вклада. Если бы кто-то попробовал установить год на возврат вклада, регулятор очень четко на это бы отреагировал. Я думаю, что нормальным был бы близкий к пяти дням срок. Думаю, что большинство банков будут определять срок возврата вкладов именно пятью днями.

Шишов Сергей Иванович

Я скажу, что мы не пересматриваем эти (ранее действовавшие. - Прим. БЕЛТА) сроки.

У нас граждане любят изучать любые наши инициативы, пытаются проверить их на правовую основу в Национальном банке, Госконтроле, налоговой, поэтому для нас более комфортно, когда есть документ, где людям понятно, что есть форма возвратных вкладов, а есть безвозвратных. За многолетний опыт физические лица привыкли, что они в любое время могут принести деньги в банк и в любое время забрать.

Когда уже ликвидность всей банковской системы состоит, условно говоря, на 70% из вкладов до востребования, - это не есть устойчивость финансовой системы, в которой все мы заинтересованы. Неадекватное поведение одной части приведет к подкашиванию всех остальных - это как цунами. В любом случае, когда мы имеем стабильную основу, базу, основываясь на договорных отношениях, мы повышаем устойчивость финансовой системы и движемся в цивилизованном направлении.

Пресс-центр

Если вы хотите провести у нас свое мероприятие, пожалуйста, свяжитесь с нами:

тел.: +375 (17) 327-24-47

т/ф.: +375 (17) 327-13-46

e-mail: pressuser@belta.by

Адрес: 220030, г. Минск, ул. Энгельса, д. 30, к. 303 (ст.м. "Купаловская", рядом с ТЮЗом).

Контактное лицо: Ермачёнок Инна Эдуардовна

Топ-новости
Свежие новости Беларуси